加拿大打工人的终极难题：到底该把钱放进TFSA，还是RRSP?

两个都说能“免税增长”，但到底哪个更适合普通家庭、年轻人或收入较高的人群?

这两个账户的核心差异是什么?如何避免少拿退税、少拿福利的坑，让你的退休储蓄“少交税、多赚钱”。

针对这一问题，渥太华退休规划机构的认证理财规划师Ayana Forward 表示，这两种账户都能提供“投资增值免税”的优势。在确定注册退休储蓄计划(RRSP)或免税储蓄账户(TFSA)哪一个更适合你的退休储蓄时，第一步是预估你未来的税级会如何变化。

在TFSA中，你的存款(有年度上限)以及账户里的所有收益(例如投资收入、资本增值)都是免税的，即使取出来也不需要缴税。但你不能把TFSA的存入金额当作扣税项目来降低应税收入。需要注意的是，若超额存款超过你的可用额度，将对超额部分每月征收1%的罚款。

RRSP的年度供款限额则基于你的收入，且供款金额可以抵税，也就是说，你可以在当年报税时扣除这笔金额从而降低应税收入。RRSP中的投资收益只要留在计划内，通常都是免税增长的。然而，你从RRSP提出的金额需按当时税率缴税。

RRSP最划算的情况

Forward表示，当你收入处于高峰、税级较高时，RRSP最能带来优势。如果资金在账户中长期增长，并在你未来收入与税级更低时再取出，你将收益最大化。

她解释说：“你的边际税率越高，RRSP供款带来的即时退税收益就越大。”

大多数加拿大人在退休后会处于较低税级，因此如果你目前收入为中高水平，RRSP往往是最佳的退休储蓄工具。

TFSA 更适合收入较低的加拿大人

Forward指出，对收入较低者而言，TFSA在退休储蓄方面比RRSP更有优势。在退休阶段，从TFSA取钱不会影响政府福利，例如“低收入老年保障补助”(GIS)。而注册退休收入基金(RRIF)的提款则需缴税，可能导致这些福利被削减，而许多长者依赖这些补助。

对于刚开始职业生涯、未来预计收入会增加的人来说，TFSA 也更合适。

不过Forward强调，如果雇主提供RRSP匹配计划，那RRSP供款应优先考虑。

如果你在较低税级时选择供款RRSP，也可以选择将供款扣除额度递延到未来年份，在你税级更高、扣税价值更大时再使用。