加拿大投资监管组织（Canadian Investment Regulatory Organization，简称CIRO）近日在网上公布的一项裁决显示，BC省基洛纳（Kelowna）一名前银行理财顾问因侵吞老年客户资金，被永久禁止从事证券相关行业，并被处以超过100万加元的罚款。

然而，这名涉案人员是否最终会因其“卑劣行为”承担刑事或民事责任，目前仍存在不确定性。

裁决指出，Marc-Antoine Ladeiro 在2020年7月至2022年2月14日任职基洛纳丰业银行（Scotia Bank）期间，故意并以欺骗手段从两名高龄客户处侵吞资金共计354,700加元。监管小组认定，他“完全获得了所侵吞资金的利益”。

裁决称：“他至今未偿还任何款项，也未通过刑事或民事程序被追责，没有理由相信这种情况会发生改变”。

调查发现，Ladeiro 于2020年7月22日以一名并不存在的人的名义开设了三个储蓄账户，并且“唯一向该客户档案添加备注的人就是他本人”。设备识别码和IP地址分析显示，这些虚假账户与Ladeiro个人账户使用的是相同的设备和IP地址，且常常在几分钟内相继被访问。

在2020年7月28日至2022年2月8日期间，Ladeiro 未经客户授权，将一名联名客户账户中的233,000加元转入另一账户，随后又将这些资金与第二个账户中的121,000加元，通过数百笔交易转入虚假账户。

被侵吞的资金在这些虚假账户之间反复流转，随后被取走。其中约9万加元被用于网络赌博，264,000加元转入Ladeiro在另一家银行名下的个人账户，少量资金则被转至一家慈善机构。该个人账户后来被关闭，余额为零。

涉事银行已全额赔偿客户被侵吞的资金，并额外补偿了因资金被挪用而错失的收益。

监管机构认定，Ladeiro 的不当行为“性质严重、经过精心策划且具有欺骗性”，其目标是高龄客户，持续时间长，并通过伪造记录、使用合成账户以及盗用前客户个人信息等方式加以掩盖。

监管机构表示：“本案中缺乏任何减轻情节或后果，加之为防止未来类似行为而进行一般性威慑的需要，使这一卑劣案件尤为突出”。

听证小组认为，Ladeiro“蓄意且秘密实施的侵吞客户资金计划，明显、长期且严重违反了其职业义务”。

最终裁决中，Ladeiro 被永久禁止从事证券相关业务，被罚款1,064,100加元，相当于其违法所得的三倍，并被责令支付18,612.70加元的调查和起诉费用。

裁决还披露，Ladeiro 持有法国护照，在法国取得经济学和金融学高等学位，2010年至2018年间曾在法国担任贷款、金融及银行顾问，随后来到加拿大。他还曾申报其配偶为加拿大人。

不过，裁决指出，追踪调查人员目前未能在BC省或法国找到 Ladeiro 的下落。