根据环球邮报的报道，多伦多一对夫妇年薪35万，但是因为工作压力太大而想转兼职，抽多点时间去旅行，而且还想换大房子，并且买2套投资房留给孩子。

54岁男子Max是一位企业高管，年收入20.5万元，妻子Erica42岁，她自己开了家管理咨询公司，扣除各项开支后，年净收入约为15万元。

两人在大多伦多地区拥有一套无抵押贷款的房子，价值180万加元，另外，他们还有一套投资房产，不过，每月都亏钱，除了租金，两夫妇还要每月垫支1500加元。

与此同时，他们想换一套更大的房子，预算大约210万，这意味着需要至少30万贷款，另外，他们有两个孩子，分别4岁和8岁，他们还想再买多一套投资房，最终为每个孩子留下一套房。

下面看看这对夫妇的资产和开支情况。

资产：银行账户 10.000 元;主要住宅 1.800.000 元;投资公寓 750.000 元;注册教育储蓄计划 (RESP) 51.000 元;Max 的注册退休储蓄计划 (RRSP) 715.000 元;Max 的固定缴款养老金计划 45.000 元;Max 的雇主股份 16.000 美;Max 的免税储蓄账户 (TFSA) 2.000 美;Erica 的RRSP 335.000 元;Erica 前雇主的固定缴款养老金计划 60.000 元;Erica 的锁定退休账户 (LIRA) 4.500 元;Erica 的TFSA 1.000 元;Erica 的公司账户 325.000 元;其他(车辆、船只)60.000 元。

资产总计：4.174.500 元。

负债：投资公寓房贷 457.000 元，年利率 5.34%。

每月支出：出租公寓现金流缺口 1.500 元;房产税 844 元;水费 150 元;房屋保险费 179 元;电费 100 元;煤气费 125 元;维修费 350 元;交通费 1200 元;食品杂货、服装费 1200 元;托儿费 300 元;礼品、慈善捐赠、度假、旅行 1400 元;外出就餐 400 元;医疗保健费 150 元;通讯费 200 元;RRSP供款 1500 元;RESP供款 416 元;专业会费 100 元。

每月开支总计：10.014 加元。

下面青睐注册理财规划师 Shay Steacy 来分析一下 Max 和 Erica 的情况。

Steacy女士表示，Erica只有42岁，但他们的财务计划和退休规划需要涵盖未来50多年，这意味着随着时间的推移，他们需要定期重新审视自己的计划。

这位理财规划师建议，首先可以探讨一下，如果他们继续工作以维持目前的生活开支，他们的退休规划会是什么样子。只有当他们的投资所赚的钱足以保障退休生活时，他们才能停止工作。

考虑到他们每年12万元的支出，税前约16万元。如果大部分收入由夫妻一方赚取，那么更高的边际税率意味着他们需要更高的薪水才能达到所需的税后收入。

“购买新房的30万元抵押贷款意味着每年还款总额约为2万元，”她说道。“更高的开支需要更高的薪水。他们的税前年收入目标应该在19万美元左右，理想情况下最好是夫妻二人平分，以最大程度地减少应缴税款。”

理财规划师表示，如果他们兼职工作到Max 65岁，Erica 60岁，根据Max的预期寿命，他们的投资资产应该足够Max一生使用。“如果他们不想兼职工作那么久，或者不想赚那么多钱，他们就需要考虑在某个时候卖掉现在的房子。”

“做出这些财务决定最终取决于客户的价值观，”理财规划师说。“他们是否愿意牺牲提前退休的机会，以便给子女留下丰厚的遗产?”

专家建议，与其购买新房，他们或许可以考虑翻新现有的房子。

“买卖房产的交易成本很高，”她指出。出售现有房屋时，仅房地产经纪费就可能在 63.000 元到 90.000 元之间。购买新房时，他们还需要缴纳土地转让税。在他们居住的城市，一套价值 210 万元的房屋，土地转让税就接近 40.000 元。

他们还需要考虑抵押贷款的利息成本。

他们是否可以对现有房屋进行改造，使其更适合居住?“比如在后院建一个可以作为家庭办公室的附属建筑?”

“由于客户没有固定收益养老金，Erica从公司提取更多工资收入的另一个好处是，这笔收入将用于缴纳加拿大养老金计划(CPP)。”她说道。“CPP缴款是确保终身收入的绝佳途径，而且与通胀挂钩。”

理财规划师建议，Erica可以从领取足够的工资开始，以最大限度地缴纳CPP，目前每年的CPP缴款额约为71.000加元。

至于政府福利，专家建议：“鉴于他们没有其他固定收益养老金，我建议他们推迟到到70岁才开始领取加拿大养老金计划(CPP)和老年保障金(OAS)。”

如果他们推迟到70岁领取加CPP，五年后领取的福利金将比现在高出42%，OAS将高出36%。

理财规划师表示：“在他们完全停止工作到开始领取CPP和OAS的这段时间里，有一个绝佳的机会来实施注册退休储蓄计划(RRSP)的快速提取策略。在这段时间里，他们的应税收入会非常低，因此，他们从RRSP/LIRA中提取资金时需要缴纳的总税款，将低于等到71岁开始提取最低强制提款额的情况。”

只有投资房，专家表示，他们现在拥有一处投资房产，价值75万元，成本为42.5万元。

扣除抵押贷款和其他费用后，该房产每月净现金流为负1500元。无论他们出售房产还是将其赠与子女，都必须缴纳资本利得税。

专家建议，与其赠与房产，不如考虑从每个孩子年满18岁时开始，向他们赠与资金。

“这样，他们就可以利用孩子们每年可获得的免税储蓄账户(TFSA)和首次置业储蓄账户(First Home Savings Account)额度，”理财规划师说道。