加拿大嬰兒潮一代（即1946年至1964年之間出生的一代）預計將在未來幾年內將驚人的1萬億加元留給他們的後代，這被稱之為“偉大的財富轉移”。現在，一些年長的加拿大人已經在去世前提前轉移他們的財富。

加拿大帝國商業銀行（CIBC）私人財富部的稅務與遺產規劃常務董事Jamie Golombek表示，嬰兒潮一代在幫助成年子女購置首套房產時，提前轉移財富的現象變得尤為普遍。

他說：“買房已經無法負擔，尤其是在多倫多和溫哥華，最終，普通人幾乎不可能湊齊首付款，除非得到父母的大力援助。所以，我們幾乎每天都看到這種情況。”

CIBC在6月發布的一份報告指出，首次購房者中獲得家庭成員財務幫助的比例已上升至31%，相比2015年的20%有明顯增長。平均贈與金額約為11.5萬加元。

Golombek說：“歸根結底，父母做了財務規劃，他們覺得自己的財務狀況良好，並且有他們真正不需要的多餘現金。”

在許多情況下，這些父母由於財富而繳納較高的稅款，因此提前將部分資金轉移給成年子女是一項明智的財務舉措，尤其計劃最終將這些資金作為遺產傳給子女時。

由於加拿大沒有贈與稅，父母向子女贈送現金無需在納稅申報表中報告。從註冊退休儲蓄計劃（RRSP）或註冊退休收入基金（RRIF）提取的用于贈與的資金仍需繳稅。

Verecan資本管理公司的副投資組合經理Amanda McKenna也認為，許多年長的加拿大人希望在他們還活着的時候就能看到贈與的效果。

她說：“人們的壽命比過去更長了”，年長的加拿大人“意識到當他們去世時，孩子們已經相對年長了，所以現在幫助他們，可能更有意義。”

“當年努力真正有回報”

Golombek指出，有時父母活到90多歲，子女已經70多歲了，但還沒有繼承遺產，他們本可以在更早的人生階段利用這筆錢。

UBC大學政策教授、倡導代際公平的非營利組織Generation Squeeze創始人Paul Kershaw表示，另一種鼓勵財富提前轉移的因素是嬰兒潮一代的成長環境。

他說：“嬰兒潮一代成長的時代，努力工作確實能帶來回報。”那時，獲得工作不需要太多高等教育，教育成本也不高，工資更有可能負擔得起住房，而今天的情況不同。

因此，許多從房產升值和大量儲蓄中獲益的嬰兒潮一代，現在將部分財富傳給子女，因為他們負擔得起並且依然可以享有舒適的退休生活。

然而，他指出，問題在於，仍有一部分年長者沒有房產或財富可供繼承，這意味着他們的子女無法受益，也可能負擔不起房產。

加拿大統計局最近的報告支持這一觀點，顯示1990年代出生且父母擁有房產的人在2021年擁有房產的可能性是那些父母沒有房產的人的兩倍。

不平等可能帶來兩大問題

其一是沒有房產的Z世代（90後和00後）和千禧一代（80後）可能會在退休時面臨更嚴重的經濟不安全感。

其二是那些能夠成為房主的年輕人也希望他們的資產增值，從而繼續加劇房價負擔不起的循環。

Kershaw說：“我們需要千禧一代和Z世代站出來說，這種趨勢應該到我們這裡結束，恢復所有人的住房負擔能力，我們需要房價停滯，讓收入趕上來。”

加拿大的體系出了問題

Kershaw一步指出，聯邦支出的很大一部分正流向年長的加拿大人。

到2028-2029年，老年人保障福利金（OAS）的成本預計將攀升至近1000億加元，占當年聯邦項目支出的18%，目前已經超過了其他福利支出，例如就業保險（EI）（265億加元）和加拿大兒童福利（273億加元），這些福利更有可能惠及年輕人。

Kershaw表示，富裕的年長加拿大人需要考慮是否可以將更多聯邦支出用於住房投資，甚至用於兒童保育和高等教育。

他還建議實施一種累進財產稅制度，按房產價值的高低收取不同的稅率。

但他解釋說，政治家不太可能推動這些政策變革，因為大多數選民都是房主，他們希望保護自己的財富。但與此同時，年輕的加拿大人遠遠落後了。

Kershaw說：“關於這次偉大的財富轉移，暗示了年輕人沒有成功，這是體系的問題，而這個體系強大到能夠讓人們相信這次偉大的財富轉移讓年長者看起來像英雄，而實際上他們是這個問題的一部分。”

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• https://financialpost.com/wealth/smart-money/boomers-giving-kids-money-before-they-die-dysfunctional-system